Dian denuncia a deudores morosos: procesos para los que deban desde $25 millones

El director de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN), Luis Carlos Reyes , dijo en Mañanas Blu, con Néstor Morales, que la entidad está denunciando a personas naturales y jurídicas que no están pagando los impuestos que deben y señaló que el último recurso es llevar a cabo una denuncia de carácter penal contra los evasores, lo que significa una amenaza para cerca de 320.000 personas.

La culminación de un proceso

Según el director de la DIAN , esta medida es la culminación de un proceso de recobranza de una serie de deudas que distintos individuos y empresas tienen con la DIAN. En este sentido, dijo que después de seguir una serie de procesos de recobranza, la denuncia de carácter penal se convierte en el último recurso para tratar de hacer que estos deudores paguen lo que deben.

Las personas que se enfrentan a una denuncia de este tipo pueden llegar a enfrentarse a penas de cárcel. Además, dijo que este proceso penal no es inmediato, y que tiene lugar después de que se hayan agotado todos los recursos legales para tratar de hacer que estos deudores paguen lo que deben.

Cobrarle al cliente y no pagar

Una de las prácticas más habituales que se llevan a cabo por parte de las empresas que evaden el pago de impuestos es la de cobrarle al cliente el Impuesto al Valor Agregado (IVA) o el Impuesto al Consumo y no pagárselo después a la DIAN. Según Reyes, este es un error que muchas empresas cometen y que les lleva a acumular deudas con la entidad.

En este sentido, el director de la Dian dijo que estas empresas actúan como agentes del Estado, ya que están recaudando recursos que no son suyos, sino del Estado. Por este motivo, la DIAN reveló el lunes que esta situación es inaceptable y que está dispuesta a llevar a cabo todas las acciones necesarias para hacer que estas empresas paguen lo que deben.

"Un establecimiento comercial podría cobrarle, por decir algo, a un cliente el IVA en su compra. Es una situación en la cual ese establecimiento comercial está actuando como agente del Estado. Y es importante tener en cuenta que está recaudando recursos que no son suyos, sino del Estado. Entonces llega y cobra el IVA y después no se lo paga inmediatamente a la DIAN. Desafortunadamente muchos cometen el error de utilizar estos recursos para financiar el funcionamiento de su negocio. Y al quedarse atrasados en ese pago con la DIAN, empiezan a acumular deudas", explicó.

Una deuda de más de 14 billones de pesos

El director de la DIAN dijo en Mañanas Blu que la cifra que se ha manejado hasta el momento en relación a la cantidad de deuda que tienen las empresas con la entidad es de más de 14 billones de pesos. Según manifestó, esta cifra sale simplemente de los datos que tiene la DIAN con respecto a estas transacciones comerciales, y no tiene en cuenta la evasión fiscal, que es mucho más grande.

El proceso administrativo y el proceso penal

El director de la DIAN explicó que la Fiscalía tiene la facultad de desistir del proceso penal y que la mejor manera de asegurarse de que estos procesos no tengan lugar es llegando a un acuerdo de pago con la DIAN.

Deudas desde los 25 millones de pesos

Luis Carlos Reyes anunció que la DIAN está denunciando a deudores morosos con deudas de más de $25 millones.

“Digamos que ha habido algunas situaciones en opinión lamentables en las cuales se han iniciado acciones penales en el pasado contra personas que deben una cantidad de ese nivel. Estamos dándole un vuelco a las políticas de la entidad para que sean cuantías grandes. Por ejemplo, los contribuyentes que citó la fiscalía son contribuyentes que tienen deudas de 25 millones de pesos para arriba”, explicó.

En cuanto a las personas que han ido a la cárcel por evasión tributaria en Colombia, el director de la DIAN indicó que en este momento hay alrededor de 100. Aunque se espera que sean más, el objetivo principal, según Reyes, no es llenar las cárceles de deudores, sino crear un incentivo para que las personas tomen en serio el hecho de que estos son recursos públicos que no se pueden apropiar.

Contexto: la Dian ya toma acciones

Los contribuyentes que recaudaron impuestos como el IVA, el impuesto al consumo y la retención en la fuente, pero no los transfirieron a la Dian  están siendo denunciados. En Bogotá ya fueron citados 1.200 contribuyentes, principalmente personas jurídicas, denunciados penalmente por ser evasores de impuestos.

En todo el país son más de 320.000 personas jurídicas y naturales que están en mora de pagar esas obligaciones tributarias a la Dian, las cuales suman 14.5 billones de pesos. En este momento, la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales  ya les hizo el requerimiento previo para ponerse al día, ya que tener mora puede acarrearles problemas penales.